Доплатить налог в общей сумме 5,4 миллиона рублей – такова сумма реального убытка «Уралхимпласта», которую не удалось оспорить даже в нескольких судебных инстанциях. Как Свердловский, так и Высший арбитражный суд признали: требования налоговой службы обоснованы. Зацепившись за налоговые вычеты, правоохранительным органам удалось распутать клубок махинаций, связанных с отмыванием денег через фирмы-однодневки.
Центральным звеном всей схемы оказалась фирма ООО «УХП-Амдор», являющаяся дочерней структурой зарубежной компании UCP Chemical AG. Эта же австрийская компания по совместительству является учредителем ОАО «Уралхимпласт». «Уралхимпласт» заключил со своей «родственницей» «УХП-Амдор» договор займа на сумму 30 млн. рублей. Согласно условиям договора, «УХП-Амдор» должен выплачивать проценты «Химпласту» проценты, начисляемые на использованную и непогашенную сумму задолженности исходя из ставки 14% годовых.
«Открытое акционерное общество «Уралхимпласт» в соответствии с законодательством Российской Федерации признаётся аффилированным лицом Акционерного общества UCP Chemicals AG, которое в свою очередь прямо владеет 50 % уставного капитала ООО "УХП-Амдор", - говорится в решении суда. Суд установил, что задолженность общества по процентам отнесена к контролируемой. Уменьшение суммы прибыли вследствие выплаты процентов является незаконным.
Обхитрить налоговую инспекцию «УХП-Амдор» пытался и при помощи налоговых вычетов по НДС. Под видом покупки изобутилового спирта, существующего исключительно на бумагах, химическая компания направляла деньги в фирмы-однодневки: ООО «Слайдер» и ООО «Вектор».
В ходе выездной проверки налоговой инспекции, местонахождение ООО «Слайдер» по вышеуказанному адресу не установлено, а учредителем организации является некий Игорь Еланцев, который одновременно зарегистрирован директором и учредителем в 22 организациях. Еще в 2009 году Еланцевым подано заявление в ИФНС России по Октябрьскому району г. Екатеринбурга с требованием не регистрировать на его имя и на его паспортные данные какие-либо организации. Из имеющегося в налоговом органе протокола допроса Еланцева установлено, что учредителем каких-либо организаций он не является.
«Сведения о недвижимом имуществе, земельных участках, транспортных средствах ООО «Слайдер» согласно базе ПК ЭОД отсутствуют. ООО «Слайдер» с момента регистрации представляло налоговую отчетность с минимальными суммами налогов к уплате. Согласно федеральному информационному ресурсу ООО «Слайдер» с 20.05.2010 включено в реестр «фирм-однодневок», - говорится в решении Арбитражного суда Свердловской области. Точно так же обстояли дела и у ООО «Вектор».
«Стирка» денег осуществлялась с помощью еще двух таких компаний, существующих только на бумаге. Различными порциями денежные потоки распределялись между ООО «ТрансЛогистик» и ООО «ТехноСервис», дробились на более мелкие части и успешно снимались в банкоматах наличными. Дальнейший путь «кэша» силами налоговых органов проследить было невозможно, но предположить – реально. В идеале, деньги возвращаются инициаторам, а «УХП-Амдор» отчитывается в ФНС об убытках и получает субсидию в виде налоговых вычетов.
Отметим, «Уралхимпласт» - ведущий российский производитель синтетических смол и пластмасс. Компания реализует инвестиционный проект «Химический парк «Тагил», который любят ставить в пример городские и областные чиновники.
«Уралхимпласт сегодня – это успешный бизнес, направленный в будущее», - сообщается на официальном сайте компании.
